פנסיה לעצמאים: כמה להפקיד, איפה, ומתי

עצמאי שמרוויח 20,000 ₪ לחודש ולא מפקיד לפנסיה מפסיד שתי דברים בו זמנית: הוא לא חוסך לגיל פרישה, והוא לא מנצל הטבת מס שיכולה לחסוך לו 30,000-50,000 ₪ בשנה. שניהם הפסדים ממשיים.

כמה חייבים להפקיד לפי חוק?

מאז 2017, עצמאים חייבים בחוק להפקיד לביטוח פנסיוני. השיעורים:

עד מחצית השכר הממוצע במשק (כ-6,600 ₪ בשנת 2026): 4.45% מהכנסה.

מעל מחצית השכר הממוצע: 12.55% מהכנסה.

דוגמה: עצמאי עם הכנסה חודשית של 15,000 ₪ יפקיד:

- על 6,600 ₪ הראשונים: 294 ₪ לחודש

- על ה-8,400 הנוספים: 1,054 ₪ לחודש

- סה"כ: 1,348 ₪ לחודש

הטבות המס: כאן מתחיל האינטרס האמיתי

עצמאים נהנים מהטבת מס כפולה על הפקדות לפנסיה:

ניכוי מס (הוצאה מוכרת): עד 11% מההכנסה הממוסה (עד תקרה) מוכר כהוצאה עסקית. זה מוריד את ההכנסה החייבת במס.

זיכוי מס: על עוד 5.5% מההכנסה, מקבלים זיכוי ישיר מהמס (לא ניכוי, אלא הפחתת המס עצמו).

דוגמה מספרית: עצמאי עם הכנסה של 300,000 ₪ בשנה (25,000 ₪ לחודש):

- ניכוי פנסיה (11% מ-300,000): 33,000 ₪ הוצאה מוכרת

- במדרגת מס 35%, החיסכון: 11,550 ₪ בשנה

- זיכוי מס נוסף (5.5%): עוד 16,500 ₪ ישירות מהמס

סה"כ הטבת מס: 28,050 ₪ בשנה. על אותו עצמאי שהפקיד כ-34,000 ₪ לפנסיה.

איפה לפתוח פנסיה כעצמאי?

כל קרנות הפנסיה הגדולות (מגדל, הפניקס, הראל, מנורה) מקבלות עצמאים ישירות.

מה לבחון:

- דמי ניהול (תנהל משא ומתן: מתחת ל-0.5% מהצבירה)

- מסלול השקעה המתאים לגיל שלך

- שירות הלקוחות של הקרן

קרן פנסיה ברירת מחדל: רשות שוק ההון קובעת קרנות ברירת מחדל עם דמי ניהול מוגבלים (0.1% מהצבירה ו-1.49% מהפקדות). זו נקודת ייחוס טובה.

קרן השתלמות לעצמאי: חיזוק נוסף

מעבר לפנסיה החובה, עצמאים יכולים להפקיד לקרן השתלמות. ניתן להפקיד עד 4.5% מההכנסה הממוסה (עד תקרה של כ-18,480 ₪ בשנה). ההפקדה מוכרת לניכוי מס. לאחר 6 שנים, ניתן למשוך ללא מס על הרווחים.

על עצמאי שמרוויח 25,000 ₪ לחודש, ההפקדה השנתית לקרן ההשתלמות מוכרת בניכוי וחוסכת כ-6,000-8,000 ₪ נוספים בשנה.

פנה ליועץ פיננסי לבניית תמהיל נכון בין פנסיה לקרן השתלמות לפי ההכנסה והגיל שלך.

> גילוי נאות: אנו עשויים לקבל עמלה כאשר אתם לוחצים על קישורים באתר. זה לא משפיע על תוכן המאמרים שלנו.