קרן השתלמות - מבט כללי

קרן השתלמות היא אחד הכלים הכי משתלמים בישראל. הטבת מס יוצאת דופן, תשואה תחרותית, ונזילות אחרי 6 שנים. הנה הסקירה המלאה.

איך זה עובד

לשכירים

- הפקדה חודשית של 2.5 אחוז משכר העובד + 7.5 אחוז מהמעסיק.

- תקרה: ₪15,712 לחודש בשכר (2026).

- פטור ממס על הקרן ועל הרווחים אחרי 6 שנים.

לעצמאים

- הפקדה עצמית של עד 4.5 אחוז מהכנסה לפני מס.

- תקרה: ₪19,500 לחודש בהכנסה.

- ניכוי מס על ההפקדה (חיסכון של 30-50 אחוז מההפקדה במס).

הטבות מס

בהפקדה

- שכירים: הפקדה לא חייבת במס. החיסכון: ₪200-₪500 לחודש.

- עצמאים: ניכוי מס מלא על ההפקדה.

במשיכה

- אחרי 6 שנים מההפקדה הראשונה: פטור מלא ממס על הקרן והרווחים.

- לפני 6 שנים: מס 25 אחוז על הרווחים בלבד.

תשואה היסטורית

| מסלול | תשואה ממוצעת 10 שנים |

|--------|----------------------|

| מסלול שמרני | 4-5 אחוז |

| מסלול מאוזן | 5-6 אחוז |

| מסלול מנייתי | 7-9 אחוז |

| מסלול עתיר מניות (S&P 500) | 10-12 אחוז |

דמי ניהול

- ממוצע שוק: 0.6-0.9 אחוז שנתי.

- חברות זולות: 0.3-0.5 אחוז (מיטב, אלטשולר).

- חברות יקרות: 1.0-1.2 אחוז (הראל, מנורה).

הבדל של 0.5 אחוז על קרן ₪500,000 = ₪2,500 לשנה.

דוגמה - חישוב

עובד עם שכר ₪15,000, מפקיד 2.5 אחוז (₪375) + מעסיק 7.5 אחוז (₪1,125) = ₪1,500 לחודש.

אחרי 10 שנים בתשואה 6 אחוז:

- הפקדה כוללת: ₪180,000.

- ערך הצבירה: ₪246,000.

- רווח: ₪66,000, פטור ממס.

חברות מובילות

- אלטשולר שחם - תשואה גבוהה, דמי ניהול בינוניים.

- מיטב דש - דמי ניהול נמוכים.

- הראל - מסלולים מגוונים.

- כלל - שירות לקוחות חזק.

- מגדל - מבוססת, מסלולים מסורתיים.

טעויות נפוצות

1. אי פתיחת קרן בכלל. הפסד של עשרות אלפי שקלים בעשור.

2. מסלול לא מתאים לגיל. צעיר במסלול שמרני = פספוס תשואה.

3. דמי ניהול גבוהים. השוואה אחת לשנה.

> גילוי נאות: אנו עשויים לקבל עמלה כאשר אתם לוחצים על קישורים באתר. זה לא משפיע על תוכן המאמרים שלנו.

השלב הבא

השווה קרנות השתלמות דרך [כל שקל](/chisachon/hashvaat-pikkadonot-2026/).